民告官律师

为深入贯彻落实市委、市纪委、区委廉政风险防范管理工作部署，按照《顺义区关于加强廉政风险防范科学化、精细化管理的实施意见》要求，扎实推进廉政风险防范管理工作向国有企业延伸，特制定本意见。

一、指导思想

以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，全面贯彻党的十七大和十七届四中全会精神，按照标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防的方针，结合企业自身实际，认真落实党风廉政建设责任制，不断加大宣传教育力度，完善各项制度机制，强化预防监督，深入推进国有企业反腐倡廉建设，为推动国有企业科学发展、切实维护国家和出资人利益提供坚实保障。

二、目标任务

通过开展国有企业廉政风险防范科学化、精细化管理工作，进一步提高企业领导人员的廉政风险意识、廉洁自律意识和反腐倡廉建设责任意识，不断增强化解和防控廉政风险能力，切实建立提前发现、有效预防、及时化解廉政风险的长效机制，推进国有企业反腐倡廉建设取得新的成效。

三、实施范围

区属国有企业、经济功能区、双管企业、委办局下属企业、镇属企业班子及班子成员。

四、工作方法和步骤

结合企业“战略风险、财务风险、市场风险、运行风险、法律风险”管理，认真查找思想道德、岗位职责、外部环境、业务流程、制度机制等“五类风险”，确定风险等级，制定防控措施，开展监督检查，实施整改修正，通过廉政风险防范循环体系实现长效管理。

查找风险点。重点查找“三权九环节”风险点，即决策权、管理权、操作权行使过程中的资金使用、采购业务、销售业务、工程项目、检验关口、现场收发、仓储物流、员工管理、薪酬分配等重点环节风险点。风险点描述要把握三个要素：一是对廉政建设有一定的危害，二是具有可描述性，三是具有可防范性。查找风险点要突出四个原则：个性化原则、具体化原则、公开化原则和递进化原则。各企业要从个人、科室、单位三个层面，采取自己找、领导提、职工帮、集体定，自下而上和自上而下等形式，认真查找廉政风险点，力争做到全面、具体、准确。

查找个人风险点。包括三类廉政风险点：思想道德风险、岗位职责风险、外部环境风险。思想道德风险：主要从遵守党章党纪和工作纪律、政治理论和业务学习、思想作风和工作作风、道德修养等方面查找存在的或可能引发的风险。岗位职责风险：结合本部门和岗位职责要求，领导班子成员要查找可能引发不作为、乱作为、失职、渎职的风险因素，重点查找在集体决策行为和执行议事规则等方面可能存在的风险；党员干部、岗位人员查找履行职责中可能存在的风险，特别是资金流量大、业务频率高、权力相对集中的重点岗位，要认真查找。外部环境风险：结合自身实际和岗位特点，查找对树立良好作风和履行职责过程中可能造成风险的外部因素，以及因请托而违反职业操守、导致工作行为不公平不公正的外部因素。

查找单位、部门风险点。包括业务流程风险、制度机制风险、外部环境风险。业务流程风险：查找在企业管理、经营贸易、招投标、合同履行、财务管理、事项审批等方面，各项业务在操作环节、政策执行过程中存在的风险因素。制度机制风险：对现有工作制度进行梳理，查找各项制度是否具体、管用，是否覆盖各项业务工作，是否覆盖权力运行的全过程。特别是要查找在贯彻执行“重大事项决策、重要人事任免、重大项目安排和大额资金使用”等制度方面存在的薄弱环节。外部环境风险：结合管理权限，查找在落实各项组织原则、政策，执行制度规定过程中可能出现的外部影响因素。

确定风险等级。根据企业实际，积极推进风险分级管理。在查找风险点后，按风险发生几率或危害损失程度，分为三个等级：高风险：涉及“三重一大”事项，与人、财、物等有关及有自由裁量权的重点岗位，一旦发生将产生严重经济社会影响的风险。较高风险：不直接拥有人、财、物的支配权，但可借助工作中的权力和机会谋取私利的岗位，一旦发生会在一定范围内造成社会和经济影响的风险。一般风险：不涉及人、财、物等权力，工作内容较公开透明的岗位，一旦发生造成的影响程度较低，在组织内部通过一定手段很快能解决的风险。

制定防控措施。国有企业要根据查找出来的风险点制定具体措施进行预防。措施要有针对性，且具体、明确，具有可操作性和可监控性。要立足业务建设，将廉政风险防范管理工作与企业各业务环节紧密结合。突出抓好业务岗位上权力运行的“关键点”、管理的“薄弱点”、问题易发的“风险点”，加大内控机制建设。对业务流程中过于简化、权力过于集中的事项增设环节、分解权力、优化权力事项。编制企业业务管理流程图，明确风险点，制定防控措施，实施动态、长效监控。要立足队伍建设，将廉政风险防范管理工作与干部职工队伍建设工作紧密结合。针对少数人员作风不实、效率低下、行为不当等问题，要进一步树立正确的用人导向，大力推动企业人事制度改革，进一步拓宽选人用人方式，不断提高选人用人公信度。同时对重点部门和关键岗位的干部职工实行定期交流和轮岗，防范岗位风险，从源头上预防和防止腐败行为的发生，努力造就一批“想干事、会干事、干成事、不出事”的企业干部队伍。要立足制度建设，将廉政风险防范与制度建设紧密结合。进一步加强和完善各项管理制度，对内部管理的“盲区”及时制定相应的内控机制，堵塞管理漏洞；对不符合科学发展观要求的制度，及时予以废除；对缺乏针对性、有效性的制度，抓紧修订、完善。要切实落实《企业内部控制机制基本规范》和《关于加强国有企业惩治和预防腐败体系基本制度建设的意见》，深入贯彻《关于进一步推进国有企业落实“三重一大”决策制度的意见》，以产权交易、投资决策、营销采购、财务管理、职务消费、薪酬管理为重点，进一步深化改革、规范管理、完善相关制度。要立足信息化建设，将廉政风险防范管理与信息化建设紧密结合。不断加大科技投入力度，把廉政风险防范管理纳入企业信息化建设整体框架，与企业风险防控体系建设同部署、同落实，积极建立企业信息综合管理系统，推进外网交流、内网运转监督的工作机制，提升管理水平，提高工作效率，加强信息化监管。充分利用信息监督平台，将业务流程、环节、项目，通过系统局域网进行科学设置，减少人为随意性，实时监控国有资产运行，从源头上预防腐败。

加强监督考核。将廉政风险防范管理监督考核与“四好企业”创建工作有机结合，积极推进企业廉政风险防范量化考核体系建设，全面系统地考核评估风险防范各项措施落实情况。

实施整改修正。年终，各企业要对本年度廉政风险防范管理工作进行研究总结，及时梳理总结制度机制和工作流程方面的漏洞，对存在不足的环节进行完善，并转入下一年度廉政风险防范工作循环管理流程。

五、工作要求

提高认识，高度重视。当前，顺义区正处在经济社会快速发展的关键时期，国有企业对顺义发展起着至关重要的作用。作为国有企业领导人员和重要岗位负责人，掌握着相当数量的国有资本，将不可避免的面对各种诱惑和考验，客观上存在很大的廉政风险。深入开展廉政风险防范管理工作，是我区深入贯彻落实党的十七届四中全会、中央纪委十七届五次全会和市纪委十届六次全会精神的具体体现，是我区推进反腐倡廉建设工作科学化、完善构建惩治和预防腐败体系做出的重大战略部署。推进廉政风险防范管理工作向国有企业延伸，是市委、市纪委今年的工作重点和明确要求，各企业领导人员，务必高度重视此项工作，正确认识廉政风险的客观性和防范工作的必要性。各企业要按照市委、市纪委和区委要求，将此项工作作为一项重要的政治任务，加强领导、统筹兼顾、认真部署。

分级管理，明确责任。该项工作在区委统一领导下，由廉政风险防范管理领导小组办公室组织实施，区纪委和区国资委具体落实。区属国有企业、经济功能区、双管企业“一把手”廉政风险防范工作由区委管理，各企业副职以及各部门负责人、重要岗位负责人、基层领导人员廉政风险防范工作由区纪委和区国资委负责，各委办局下属企业及各镇属企业廉政风险防范管理工作纳入相关委办局及各镇廉政风险防范管理体系统一管理。各企业领导班子成员，要认真查找、填写“廉政风险识别、防控一览表”；各企业工会要充分发挥职能作用，积极组织广大干部职工，自下而上全面排查风险点，并确保各项防控措施落实到位；各企业纪检监察部门要切实做好组织协调工作，具体负责各项工作任务落实。

严格检查，落实奖惩。要采取半年抽查、年底检查的方式，对各企业廉政风险防范管理工作进行检查考核，检查考核结果作为企业领导人员、中层管理人员等责任主体奖励惩处、业绩评定、选拔任用的重要依据。对廉政风险防范管理工作落实不到位、防范效果差的企业，区纪委将同企业主要领导谈话，督促其整改落实；对谈话、整改仍不见成效的企业，将进行全区通报，并上报区委、区政府；对不认真执行各项制度，廉政风险防范不到位，造成国有资产流失或造成严重、负面影响的，将严肃追究主要责任人责任。

中共北京市顺义区纪委

北京市顺义区监察局

北京市顺义区国资委

2010年5月24日

来源：顺义区纪委

来源: 民告官律师